2025年度

舟曲县峰迭新区幼儿园部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）认真贯彻执行党的教育方针、《幼儿园工作规程》和《幼儿园教育指导纲要》，努力完成幼儿园保育教育任务。

（2）实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展；

（3）负责辖区内幼儿的招生工作；

（4）负责工作人员政治思想、组织文化和业务学习。
（5）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境；
（6）严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全；
（7）传播幼儿科学教育理念、开展幼儿教育研究、培训师资；
（8）承办县委、县政府和教育主管部门交办的其他事项；

二、机构设置

舟曲县峰迭新区幼儿园无内设机构，核定教育编制40人，其中编制管理岗位6名，专业技术岗位31名，后勤岗位3名。领导职数3名，其中：园长1名（副科级)、副园长2（副科级），本学期共设班级12个，全园幼儿392人。设大班4个，中班4个，设小班4个。

我园共有教职工73人，其中正式在册职工62人（含园警1人，保健医2名，工勤岗3人）。招聘后勤职工9人（食堂工作人员7人，保洁2人，门卫1人）。临聘教师2人。教师平均年龄33岁，均毕业于省、州师范院校，学历合格率100%，本科人数占98%，是一支素质优良、敬业爱岗、团结奋进的教师队伍。

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为1634.83万元。与上年度相比,收、支总计各增加305.01万元，增长22.94%，学生数增加，各项经费均有所增加；县域内教师数调整，工资收支增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1614.35万元,其中：财政拨款收入1614.35万元,占100.00%，结转结余资金20.48万元。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1630.72万元,其中：基本支出1441.76万元,占88.41%；项目支出188.96万元,占11.59%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为1634.83万元。与上年相比,各增加305.01万元，增长22.94%。学生数增加，各项经费均支出增加；县域内教师数调整，财政拨款数增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，舟曲县峰迭新区幼儿园厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障学前教育教学等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1630.72万元,较上年决算数增加321.37万元，增长24.54%。学生数增加，各项经费均支出增加；县域内教师数调整，财政拨款数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1630.72万元，主要用于以下方面：教育支出1328.47万元,占81.47%；社会保障和就业支出121.89万元,占7.47%；卫生健康支出69.02万元,占4.23%；住房保障支出111.33万元,占6.83%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1249.63万元,支出决算为1630.72万元,完成年初预算的130.50%。

1．教育支出年初预算数为956.68万元,支出决算为1328.47万元,完成年初预算的138.86%,教师数、学生数增加，费用增加，基本户实有资金支出增加，导致决算数大于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为121.75万元,支出决算为121.89万元,完成年初预算的100.11%,决算数大于预算数主要是缴费基数调整。

3．卫生健康支出年初预算数为69.02万元,支出决算为69.02万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是医疗保险保核算无误，全额缴费。

4.住房保障支出年初预算数为102.19万元,支出决算为111.33万元,完成年初预算的108.95%,决算数大于预算数的主要原因是调整公积金缴费基数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1441.76万元。其中：

人员经费1280.85万元,较上年决算数增加234.72万元，增长22.44%,主要原因是县域内教师调整，人数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费160.91万元,较上年决算数减少0.34万元，下降0.21%,学生数减少，财政拨款数减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等支出费用增加。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

无

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

无

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

无

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

无

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

无三公”经费

十、机关运行经费支出情况说明

本年度会议费支出0.04万元,较上年决算数增加0.04万元，增长100%,主要原因是观看电影票费0.04万元。

本年度培训费支出3.04万元,较上年决算数增加3.02万元，增长16788.89%,主要原因是全县教育系统开展学前转岗教师培训产生相关费用3.02万元。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2025年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目20个,优的19个，良的1个，共涉及资金367.8万元,占一般公共预算项目支出总额的98%。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映20个项目绩效自评结果。

三、绩效评价结果

为进一步规范经费管理、提升财政资金使用效益，扎实推进预算绩效管理落地见效，结合我园财务运行和保教工作实际，现将预算绩效管理存在问题及下一步工作打算如下：

（一）存在的主要问题

一是预算编制不够科学精细。预算编制多参照往年基数测算，与年度保教重点工作、项目实施计划结合不够紧密，前瞻性、针对性不足。经费科目划分较为笼统，细化程度不高，部分项目测算不够精准，存在资金结余和缺口并存的现象。同时绩效目标设定较为宽泛，量化指标偏少，可考核、可评价性不强，难以精准衡量资金使用成效。

二是预算执行管控不够严格。预算刚性约束不强，个别临时性、突发性支出存在先支出后补手续的情况。预算执行进度不均衡，普遍存在前松后紧、年末集中支出的问题，资金使用不够均衡，长期出现资金沉淀。专项资金精细化管理不足，部分资金使用与绩效目标贴合度不高，普惠保教、师资培训、设施改善等方面的资金效益未能充分发挥。

三是绩效评价体系不够完善。未形成全过程、常态化绩效管控机制，日常公用经费绩效评价覆盖不全。评价方式较为单一，多以核对票据账目为主，侧重资金支出合规性，忽视资金使用后的保教提升、服务提质、幼儿受益等实际成效。同时存在重申报、轻整改的问题，评价结果未有效运用于次年预算编制和项目优化，绩效管理闭环不够完整。

四是绩效管理意识和能力不足。全园绩效管理氛围不浓，多数教职工认为预算管理仅为财务工作，业务部门参与度低、责任意识不强。财务人员专业能力有限，对绩效目标编制、过程监管、指标把控、整改提升等业务掌握不扎实，园内预算内控监管流程不够细化，全过程管控存在短板。

（二）下一步工作打算

一是细化预算编制，夯实绩效基础。建立业务牵头、财务统筹的编制机制，结合年度保教重点、设施修缮、教研活动、物资采购等实际需求精准测算。细化预算科目和项目明细，做到用途清晰、标准明确、测算精准。严格落实预算绩效同步编制，设置量化可考的产出、效益、满意度指标，提升目标规范性。

二是严控预算执行，提升资金效益。强化预算刚性约束，坚持先有预算、后有支出，规范预算调整调剂流程。建立月度核查、季度通报机制，动态跟踪执行进度，及时整改滞后项目，杜绝资金沉淀和年末突击支出。严格专项资金台账管理，做到专款专用、精准落地，切实发挥普惠教育资金实效。

三是健全评价机制，强化结果运用。构建全方位、常态化绩效评价体系，实现所有预算项目全覆盖评价。优化评价方式，结合业务成效、服务质量开展综合评价。将绩效评价结果与次年预算编制、项目安排、经费分配紧密挂钩，形成编制、执行、评价、整改的完整闭环。

四是压实主体责任，提升管理能力。强化全员绩效理念，明确各部门职责，形成齐抓共管格局。常态化开展财务绩效业务学习，提升财务人员专业水平，完善内控管理制度，全面提升我园预算绩效管理规范化、精细化水平。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.2025年度部门决算公开附表

     2.2025年度项目支出绩效自评表

     3.2025年度部门整体支出绩效自评表

舟曲县峰迭新区幼儿园

2026年10月15日