2025年度

中国共产党舟曲县委员会党校部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

中国共产党党校是在党委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是党委的重要部门，是培训轮训党员领导干部的主渠道，是党的哲学社会科学研究机构。党校是培训轮训党员领导干部，培养党的理论队伍，学习、研究和宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想的重要阵地，使之成为干部加强党性锻炼的熔炉。

二、机构设置

中共舟曲县委党校属于以一级预算单位，没有内设结构，其中总编制18名，实有人数17名，其中正科级1名，副科级2名，教师10名，工勤2名，事业管理2名，退休人员10名。

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有三公经费支出,故本表无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为372.97万元。与上年度相比,收、支总计各增加71.91万元，增长23.89%，主要原因是人员变动工资增加，保险增加，办公开支增加。(本部分的收入总计包括收入合计372.97万元、使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元、年初结转和结余0万元,支出总计包括本年支出合计372.97万元、结余分配0万元、年末结转和结余0万元。)

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计372.97万元,其中：财政拨款收入372.97万元,占100.00%；具体科目：干部教育0.74万元，教师进修276.97万元，公务员事务0.15万元，住房公积金24.49万元，其他组织事务支出0.71万元，培训支出6.34万元，事业单位医疗9.77万元，公务员医疗补助7.60万元，其他社会保障和就业支出1.35万元，其他行政事业单位医疗支出0.19万元，死亡抚恤0.70万元，行政单位离退休17.92万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出24.05万元。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计372.97万元,其中：基本支出348.70万元,占93.49%；项目支出24.26万元,占6.51%；具体科目：干部教育0.74万元，教师进修276.97万元，公务员事务0.15万元，住房公积金24.49万元，其他组织事务支出0.71万元，培训支出6.34万元，事业单位医疗9.77万元，公务员医疗补助7.60万元，其他社会保障和就业支出1.35万元，其他行政事业单位医疗支出0.19万元，死亡抚恤0.70万元，行政单位离退休17.92万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出24.05万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为372.97万元。与上年相比,各增加71.91万元，增长23.89%。主要原因是人员变动工资增加，保险增加，办公开支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出372.97万元,较上年决算数增加71.91万元，增长23.89%。人员变动工资增加，保险增加，办公开支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出372.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.86万元,占0.23%；教育支出284.04万元,占76.16%；社会保障和就业支出44.02万元,占11.80%；卫生健康支出17.55万元,占4.71%；住房保障支出26.49万元,占7.10%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为331.80万元,支出决算为372.97万元,完成年初预算的112.41%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.15万元,支出决算为0.86万元,完成年初预算的575.40%,决算数大于预算数的上年度培训费支出。

2．教育支出年初预算数为240.44万元,支出决算为284.04万元,完成年初预算的118.14%,决算数大于预算数的主要原因是当年人员增加、工资增加、办公经费开支增加。

3．社会保障和就业支出年初预算数为45.97万元,支出决算为44.02万元,完成年初预算的95.74%,决算数小于预算数的主要原因是本年度人员变动基数变动。

4．卫生健康支出年初预算数为19.65万元,支出决算为17.55万元,完成年初预算的89.35%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动基数变动。

18．住房保障支出年初预算数为25.59万元,支出决算为26.49万元,完成年初预算的103.52%,决算数大于预算数的人员变动基数变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出348.70万元。其中：

人员经费310.23万元,较上年决算数增加32.52万元，增长11.71%,当年人员增加、工资增加、办公经费开支增加。人员经费用途主要包括“基本工资调资，人员增加费用增加。人员经费用途主要包括基本工资79.38万元，津贴补贴121.21万元，奖金16.68万元，绩效工资5.59万元，社会保障缴费42.96万元，住房公积金26.49万元，退休费17.92万元”。

公用经费38.47万元,较上年决算数增加22.40万元，增长139.43%,主要原因是上年未支付成功的维修费当年支出、外出培训增加差旅费支出增加，聘用人员增加劳务费支出增加，公共用电由党校一家承担电费支出增加。公用经费用途主要包括“办公费6.48万元，维修（护）费14.07万元，印刷费0.35万元，水费0.10万元，电费2.44万元，邮电费0.83万元，差旅费2.96万元，租赁费0.52万元，专用材料费0.03万元，劳务费3.77万元，委托业务费0.50万元，其他交通费1.65万元”，办公设备购置4.77万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“我单位属于县委直属“三公”开支均由县机关事务局承担,财政未保障我单位“三公”经费”。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出38.47万元,机关运行经费主要用于开支办公费6.48万元，维修（护）费14.07万元，印刷费0.35万元，水费0.10万元，电费2.44万元，邮电费0.83万元，差旅费2.96万元，租赁费0.52万元，专用材料费0.03万元，劳务费3.77万元，委托业务费0.50万元，其他交通费1.65万元”，办公设备购置4.77万元。

机关运行经费较上年决算数增加22.40万元，增长139.43%,主要原因是上年未支付成功的维修费当年支出、外出培训增加差旅费支出增加，聘用人员增加劳务费支出增加，公共用电由党校一家承担电费支出增加。

本年度培训费支出7.05万元,较上年决算数增加7.04万元，增长63993.64%,主要原因是上年度未支付成功培训费当年度支出。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2025年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目6个,涉及资金18.12万元,占一般公共预算项目支出总额的9.8%。组织对2025年度项目1—2024年年终考核奖、项目2—退休人员高寒补助、过渡期补贴、项目3—休假取暖、项目4—年度考核奖、2024年残疾人就业保障金、项目6—2024年优秀公务员奖励金等6个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出18.12万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,各项重要支出均在合理范围之内开支无违规现象。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映项目1—2024年年终考核奖、项目2—退休人员高寒补助、过渡期补贴、项目3—休假取暖、项目4—年度考核奖、2024年残疾人就业保障金、项目6—2024年优秀公务员奖励金等6个项目绩效自评结果。其中优6个，良0个，中0个，差0个。

1、“2024年年终考核奖”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1.7万元,执行数为1.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已足额完成支付。发现的主要问题及原因：无。2024年年终考核奖绩效自评情况：自评结果为优。

2、“退休人员高寒补助、过渡期补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为2.34万元,执行数为2.34万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已足额完成支付。发现的主要问题及原因：无。退休人员高寒补助、过渡期补贴绩效自评情况：自评结果为优。

3、“休假取暖”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.34分。项目全年预算数为10.5万元,执行数为10.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已足额完成发放。发现的主要问题及原因：无。休假取暖绩效自评情况：自评结果为优。

4、“年度考核奖”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.34分。项目全年预算数为1.9万元,执行数为1.9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已足额完成发放。发现的主要问题及原因：无。年度考核奖绩效自评情况：自评结果为优。

5、“2024年残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.67分。项目全年预算数为1.53万元,执行数为1.53万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已足额完成发放。发现的主要问题及原因：无。2024年残疾人就业保障金绩效自评情况：自评结果为优。

6、“2024年优秀公务员奖励金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为0.15万元,执行数为0.15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已足额完成发放。发现的主要问题及原因：无。2024年优秀公务员奖励金绩效自评情况：自评结果为优。

三、部门重点绩效评价结果

部门绩效评价为优。

四、存在的问题

1、业务学习不够系统。日常忙于常规事务，碎片化学习多、系统钻研少，对部分业务细节、政策条款掌握不够精准，业务精细化水平有待提升。

2、工作创新力度不足。工作基本按流程稳妥完成，但多是被动落实、常规推进，主动谋划、创新思路较少，工作亮点不突出。

3、统筹效率有待提高。多项工作叠加时，轻重缓急安排不够合理，个别工作推进节奏偏慢，工作前瞻性不足。

4、细节把控仍需加强。日常工作整体严谨，但个别材料、台账细节打磨不够，精益求精的标准还不够高。

五、下一步工作打算

1、强化业务学习，提升专业能力。坚持常态化系统学习政策文件和业务规范，补齐知识短板，做到学用结合、熟练掌握各项工作要求，提高履职专业化水平。

2、主动创新工作方法。跳出固有工作模式，积极总结工作经验，主动思考优化工作流程，尝试新思路、新做法，力争工作有亮点、有突破。

3、提升统筹协调能力。合理规划工作任务，提前梳理重点工作，分清主次、有序推进，提高工作效率和主动性，杜绝拖延滞后。

4、从严抓好工作细节。树立严谨细致的工作态度，对材料、台账、报表逐项复核，严把质量关口，做到工作零差错、高标准完成。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                          中共舟曲县委党校

                            2026年10月15日