2025年度

舟曲县拉尕山景区管理局部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

拉尕山景区管理局贯彻执行国家、省州有关旅游发展的方针政策和法律法规，研究拟定拉尕山景区发展规划并组织实施。负责拉尕山景区的保护管理和开发建设及宣传推介等工作。承办县委、县政府及上级业务部门交办的其他工作。

二、机构设置

拉尕山景区管理局属于一级预算单位，没有内设结构，总编制11名，实有人数15名，其中副县级1名，正科级2名，事业管理人员12名。

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为420.02万元。与上年度相比,收、支总计各减少226.96万元，下降35.08%，主要原因是2024年部分专项建设项目资金一次性拨付，2025年无大额专项项目资金安排，项目类资金拨款减少，导致本年度总额较上年下降。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计420.02万元,其中：财政拨款收入420.02万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计420.02万元,其中：基本支出280.91万元,占66.88%；项目支出139.11万元,占33.12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为420.02万元。与上年相比,各减少226.96万元，下降35.08%。2024年部分专项建设项目资金一次性拨付，2025年无大额专项项目资金安排，项目类资金拨款减少，导致本年度总额较上年下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，拉尕山景区管理局厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障工资等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

文化旅游体育与传媒方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：文化旅游体育与传媒支出，2025年度决算数为267.12万元，占财政拨款支出总额的63.60%，主要用于景区人员经费及景区运营和项目支出等方面。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出420.02万元,较上年决算数减少226.96万元，下降35.08%。2024年部分专项建设项目资金一次性拨付，2025年无大额专项项目资金安排，项目类资金拨款减少，导致本年度总额较上年下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出420.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出5.00万元,占1.19%；文化旅游体育与传媒支出267.12万元，占63.60%；社会保障和就业支出24.64万元,占5.87%；卫生健康支出14.56万元,占3.47%；住房保障支出23.74万元,占5.65%；其他支出84.96万元,占20.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为265.38万元,支出决算为420.02万元,完成年初预算的158.27%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为5.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是本年度年中新增一般公共服务相关经费，年初预算未安排该资金，形成决算支出。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为205.71万元,支出决算为267.12万元,完成年初预算的129.85%,决算数大于预算数的主要原因是本年度年中新增一般公共服务相关经费，年初预算未安排该资金，导致决算数大于预算数。

3．社会保障和就业支出年初预算数为24.74万元,支出决算为24.64万元,完成年初预算的99.61%,决算数小于预算数的主要原因是受人员变动影响，社会保障缴费支出略有结余，决算数小于预算数。

4．卫生健康支出年初预算数为14.10万元,支出决算为14.56万元,完成年初预算的103.32%,决算数大于预算数的主要原因是医保缴费基数上调，医疗保障配套经费增加，决算数大于预算数。

5．住房保障支出年初预算数为20.84万元,支出决算为23.74万元,完成年初预算的113.95%,决算数大于预算数的主要原因是住房公积金缴存基数上调，公积金配套支出增加，决算数大于预算数。

6．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为84.96万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是年中上级追加专项经费，年初预算无安排，资金在其他支出科目列支，决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出280.91万元。其中：

人员经费267.54万元,较上年决算数增加37.79万元，增长16.45%,主要原因是在职人员工资变化，津贴补贴标准提高，社保、公积金缴费基数上调，人员经费总额上涨。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费13.37万元,较上年决算数增加4.64万元，增长53.15%,主要原因是景区管护、运营工作量增加，设施维修等日常开支相应增加。公用经费用途办公费、印刷费、咨询费、手续费设施维修维护费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为3.00万元,支出决算为0.20万元,决算数小于预算数的主要原因是严格落实厉行节约要求，节约经费开支。较上年决算数增加0.20万元，增长100%,主要原因是本年度发生少量车辆维修费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排因公出国活动，无相关支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为3.00万元,支出决算为0.20万元,决算数小于预算数的主要原因是严格落实厉行节约要求，减少车辆出现次数。较上年决算数增加0.20万元，增长100%,主要原因是本年度发生少量车辆维修费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格落实厉行节约要求，无公务用车预算，无相关支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为3.00万元,支出决算为0.20万元,决算数小于预算数的主要原因是严格落实厉行节约要求，减少车辆出现次数。较上年决算数增加0.20万元，增长100%,主要原因是本年度发生少量车辆维修费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格落实厉行节约要求，本年度无公务接待安排，无相关支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出13.37万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费设施维修维护费等。机关运行经费较上年决算数增加4.64万元，增长53.15%,主要原因是景区管护任务增多，系统运营维护支出增多，办公耗材、景区设施维修维护等日常运行开支增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本年度均严格落实精简会议要求，未安排会议，无会议支出。

本年度培训费支出0.80万元,较上年决算数增加0.80万元，增长100%,主要原因是上年度未安排培训，本年度导游培训安排了一场培训。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2025年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

无国有资产占用情况

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目7个,涉及项目预算资金58.85万元，全年实际执行资金36.36万元，占一般公共预算项目支出总额100%。本部门2025年度无政府性基金预算项目、无国有资本经营预算项目，未开展对应类别项目绩效自评。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映旅游发展基金（拉尕山景区维护费）、拉尕山景区门票运营维护费、拉尕山景区清洁员工资和垃圾清运费、拉尕山景区管理局年终考核奖、拉尕山景区管理局职工职称费、拉尕山景区残疾人就业保障金、拉尕山管理局职工考核奖和休假补助等7个项目绩效自评结果。项目绩效自评全部为优。

1. 旅游发展基金（拉尕山景区维护费）项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.55分。项目全年预算数为10.00万元，执行数为2.55万元，完成预算的25.46%。项目绩效目标完成情况：一是开展景区基础设施管护、环境整治等工作，保障景区基础游览条件；二是对景区部分设施进行维修养护，保障景区安全运行。发现的主要问题及原因：项目实施受气候条件、施工环境制约，项目推进缓慢，预算执行率偏低。下一步改进措施：一是提前谋划项目实施时序，合理安排施工计划；二是强化项目跟踪监控，加快资金支出进度，提升资金使用效率。

2. 拉尕山景区门票运营维护费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.29分。项目全年预算数为18.00万元，执行数为11.33万元，完成预算的62.92%。项目绩效目标完成情况：一是保障景区票务系统、安防设施日常巡检维护；二是持续开展景区环境保洁、设施检修，保障景区正常对外开放。发现的主要问题及原因：部分运维项目受现场条件限制延后实施，资金支付节奏放缓。下一步改进措施：科学制定年度运维计划，提早落实运维事项，加快预算执行。

3. 拉尕山景区清洁员工资和垃圾清运费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94.67分。项目全年预算数为19.30万元，执行数为10.94万元，完成预算的56.68%。项目绩效目标完成情况：一是保障景区保洁人员薪酬发放；二是常态化开展景区垃圾收集、清运，维护景区环境卫生。发现的主要问题及原因：人员用工方案阶段性调整，支出进度未达预期。下一步改进措施：细化用工计划，规范薪酬拨付流程，保障项目资金及时支出。

4. 拉尕山景区管理局年终考核奖项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1.60万元，执行数为1.60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：足额发放年终考核奖励，激励干部职工履职尽责，提升单位内部管理效能。发现的主要问题及原因：绩效指标细化程度仍有提升空间。下一步改进措施：进一步完善考核配套指标，强化绩效目标精细化管理。

5. 拉尕山景区管理局职工职称费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为6.02万元，执行数为6.02万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：及时发放职工职称相关待遇，稳定人才队伍，提升景区管理专业水平。发现的主要问题及原因：绩效效益指标设置不够丰富。下一步改进措施：完善绩效指标体系，多角度评价人才保障成效。

6. 拉尕山景区残疾人就业保障金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.53万元，执行数为1.53万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按规定足额缴纳残疾人就业保障金，履行社会责任。未发现明显问题。下一步改进措施：持续按政策要求落实残保金申报缴纳工作。

7. 拉尕山管理局职工考核奖和休假补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为2.40万元，执行数为2.40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时发放职工考核奖励及休假补助，保障职工合法权益，调动工作积极性。发现的主要问题及原因：绩效指标量化水平有待提高。下一步改进措施：优化绩效目标设置，提升指标可考核性。

三、部门重点绩效评价结果

2025年度本部门整体绩效评价结果为优。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。