2024年度

中国共产党舟曲县委员会党校部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

中国共产党党校是在党委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是党委的重要部门，是培训轮训党员领导干部的主渠道，是党的哲学社会科学研究机构。党校是培训轮训党员领导干部，培养党的理论队伍，学习、研究和宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想的重要阵地，使之成为干部加强党性锻炼的熔炉。

二、机构设置

中共舟曲县委党校属于以一级预算单位，没有内设结构，其中总编制18名，实有人数17名，其中正科级1名，副科级2名，教师11名，工勤3名，退休人员10名。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有三公经费支出,故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为301.06万元。与上年度相比,收、支总计各减少11.98万元，下降3.83%，主要原因是本年办公经费开支减少、退休人员减少、无退休去世职工。(本部分的收入总计包括收入合计301.06万元、使用非财政拨款结余0万元（含专用结余）、年初结转和结余0万元,支出总计包括本年支出合计301.06万元、结余分配0万元、年末结转和结余0万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计301.06万元,其中：财政拨款收入301.06万元,占100.00%；具体科目：干部教育12.38万元，教师进修209.42万元，住房公积金24.40万元，其他组织事务支出0.01万元，事业单位医疗9.43万元，行政单位医疗0.23万元，公务员医疗补助6.48万元，其他社会保障和就业支出0.18万元，其他行政事业单位医疗支出1.28万元，行政单位离退休13.19万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出24.06万元。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计301.06万元,其中：基本支出293.78万元,占97.58%；项目支出7.27万元,占2.42%；具体科目：基本支出：干部教育5.12万元，教师进修209.42万元，住房公积金24.40万元，事业单位医疗9.43万元，行政单位医疗0.23万元，公务员医疗补助6.48万元，其他社会保障和就业支出0.18万元，其他行政事业单位医疗支出1.28万元，行政单位离退休13.19万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出24.06万元。项目支出：其他组织事务支出0.01万元，干部教育7.26万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为301.06万元。与上年相比,各减少11.28万元，下降3.61%。本年办公经费开支减少、退休人员减少、无退休去世职工。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出301.06万元,较上年决算数减少11.28万元，下降3.61%。主要原因是本年办公经费开支减少、退休人员减少、无退休去世职工。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出301.06万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.01万元,占0.00%；教育支出221.80万元,占73.68%；社会保障和就业支出38.53万元,占12.80%；卫生健康支出16.32万元,占5.42%；住房保障支出24.40万元,占8.10%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为368.99万元,支出决算为301.06万元,完成年初预算的81.59%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.01万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是本年度培训费支出由县委组织部划拨额度到我单位，故一般公共服务支出无预算。

2．教育支出年初预算数为255.18万元,支出决算为221.80万元,完成年初预算的86.92%,决算数小于预算数的主要原因是办公经费开支减少、退休人员减少、无退休去世职工。

3．社会保障和就业支出年初预算数为54.31万元,支出决算为38.53万元,完成年初预算的70.93%,决算数小于预算数的主要原因是本年度退休及去世人员减少。

4．卫生健康支出年初预算数为17.05万元,支出决算为16.32万元,完成年初预算的95.70%,决算数小于预算数的主要原因是本年度退休人员减少。

5．住房保障支出年初预算数为42.45万元,支出决算为24.40万元,完成年初预算的57.48%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出293.78万元。其中：

人员经费277.71万元,较上年决算数增加36.34万元，增长15.06%,主要原因是“基本工资调资，人员增加费用增加。人员经费用途主要包括基本工资84.40万元，津贴补贴102.93万元，奖金0.81万元，绩效工资10.34万元，社会保障缴费41.66万元，住房公积金24.40万元，退休费13.19万元”。

公用经费16.07万元,较上年决算数减少13.71万元，下降46.05%,主要原因是办公提倡节省节约、办公经费开支有所减少。公用经费用途主要包括“办公费3.60万元，印刷费1.27万元，电费1.08万元，差旅费0.42万元，租赁费0.05万元，劳务费0.18万元，其他交通费9.47万元”。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“我单位属于县委直属“三公”开支均由县机关事务局承担,财政未保障我单位“三公”经费”。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出16.07万元,机关运行经费主要用于开支办公费3.60万元，印刷费1.27万元，电费1.08万元，差旅费0.42万元，租赁费0.05万元，劳务费0.18万元，其他交通费9.47万元。机关运行经费较上年决算数减少13.71万元，下降46.05%,主要原因是办公设施设备购置经费增减少，办公开支减少。

本年度培训费支出0.01万元,较上年决算数减少12.49万元，下降99.91%,主要原因是因年底国库资金不足，培训费开支跨年度到账。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目3个,涉及资金8.41万元,占一般公共预算项目支出总额的7.01%。组织对“2023年专项工作经费”“乡村振兴专题培训费”“2024年遗属困难生活补助”等3个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出8.41万元。从评价情况来看,各项重要支出均在合理范围之内开支无违规现象。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2023年专项工作经费、乡村振兴专题培训费、2024年遗属困难生活补助等3个项目绩效自评结果。

1.“2023年专项工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.08分。项目全年预算数为7万元,执行数为7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已足额完成支付。发现的主要问题及原因：无。2023年专项工作经费绩效自评情况：自评结果为优。

2.“乡村振兴专题培训费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.15分。项目全年预算数为0.72万元,执行数为0.01万元,完成预算的2%。项目绩效目标完成情况：2024年只支付成功了0.01万元，其余部分2025年1月已全部到账。发现的主要问题及原因：经费无足额到账。下一步改进措施：一是及时录入数据，二是保障数据质量，三是保障及时足额支付。乡村振兴专题培训费项目绩效自评情况：自评结果为“良”。

3.“2024年遗属困难生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为0.69万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：因民政局发文推迟2024年遗属困难生活补助未拨付到账，2025年1月已足额发放。发现的主要问题及原因：经费无足额到账。下一步改进措施：一是催促及时发文，二是及时系统数据录入，三是保障及时足额支付。2024年遗属困难生活补助项目绩效自评情况：自评结果为“优”。

三、部门重点绩效评价结果

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2024年度部门决算公开附表

                            中共舟曲县委党校

                            2025年8月20日